2021岁暮诉讼进展环境、坏账预备计提金额及转回金额公司演讲期坏账预备转回金额主要项目于2020岁暮和，的应收款子收受接管进展如上表所示以及截至本年报问询函答复日。、资产环境以及法院判断文书等现实根据2021岁暮公司按照债权人信用环境，回的可能性极低判断以上款子收，021年年报核准日）期后回款金额后扣除掉截至2022年4月26日（2,提坏账预备对其全额计。上综，提是精确的、隆重的公司坏账预备的计。

　　）出具的编号为“（2019）粤0104民初34730号”的《民事判决书》公司于2020年度收到广东省广州市越秀区人民法院（以下简称“越秀法院”，作出一审讯决对上述案件，务部门的二分之一承担补偿义务判令公司对立嘉小贷不克不及了债债。生法令效力之日起十日内判决成果：自本判决发，立根小贷了债告贷本金80被告立嘉小贷向被告广州,000,及过期利钱000元;确定债权的二分之一贯被告立根小贷承担补偿义务被告摩登大道对被告立嘉小贷不克不及了债本判决所。费470本案诉讼,集团股份无限公司承担146753元由被告摩登大道时髦,4元58。费109本案判定,0元40，集团股份无限公司承担由被告摩登大道时髦。上述判决公司不服，起上诉依法提，终7597号判决摩登大道时髦集团股份无限公司无须承担补偿义务后该案已由广州中院于2021年8月4日（2021）粤01民，人民法院提出了再审申请但立根小贷向广东省高级，摩登大道时髦集团股份无限公司发出应诉通知书广东省高级人民法院于2021年11月4日向。

　　1年起202，内审合规等本能机能支撑部分的科学化办理公司重点加强人力行政、财政办理、，营业部分间的合作根本进一步巩固本能机能部分和，、推进集体决策汇集集体聪慧。内年，部分架构公司优化，责鸿沟明白权；报条线梳理汇，策效率提高决；部审批流程持续完美内，会议、周会例会按期召开营业，息对称强调信，息通明度加强信，传送效率加速消息，现科学决策从法式上实；后跟进复查力度强化内审部分事，专项审计按期开展，健康可持续成长推进各营业端。

　　4月25日2022年，粤0112民初17498号”《民事判决书》公司收到广州黄埔法院出具的“（2021），同于本判决生效之日起十日内向李忠领取1对上述案件做出裁定：判令林峰国、公司共,160,元及利钱670。

　　（2020）粤民终3349号”的《民事判决书》公司于2022年5月收到广东高院出具的编号为“，判决涉案担保无效准确内容如下：“一审法院，道公司具有过错但认定摩登大，二分之一承担补偿义务缺乏根据判决其对林永飞不克不及了债债权的，以纠副本院予。上综，诉来由不成立周志聪的上，本院不予支撑其上诉请求。的上诉来由成立摩登大道公司，本院予以支撑其上诉请求。定现实清晰一审讯决认，判决成果欠妥但合用法令及，以纠副本院予。一百七十七条第一款第（二）项之划定按照《中华人民共和国民事诉讼法》第，如下判决：

　　月31日是按照其时最新获取的证据确认（3）公司在以前期间及2021年12，及金额具有合理性估计欠债转回时点，确认根据是隆重、合理、客观的以前期间计提估计欠债及金额的，的会计调理的景象未发觉具有不妥。

　　财的未到期收回的缘由（3）公司的委托理，严重委托理财根基环境将来12个月将到期的，理财的收受接管进展截至回函日委托，解的环境分歧与会计师所了。

　　项目相关客户的应收账款发生缘由及时间三、申明应收账款转回坏账预备金额主要，际节制人及其联系关系方能否具有联系关系关系或可能形成好处倾斜的其他关系其与你公司、你公司董事、监事、高级办理人员、5%以上股东、实，环境及相关应收账款截至回函日的收受接管进展在2020岁暮和2021岁暮的诉讼进展，账预备的具体根据以前年度计提坏，否精确、隆重计提金额是；

　　贸无限公司的应收账款发生缘由及时间（2）公司对却卫东和襄阳市卓恩商，款子的缘由无法收回，%以上股东、现实节制人及其联系关系方的联系关系关系其与公司、公司董事、监事、高级办理人员、5，解的环境分歧与会计师所了；

　　】年报显示【问题13，21岁暮截至20，计欠债余额1.02亿元你公司诉讼事项确认预，诉讼转回8演讲期未决,89万元263.。

　　环境及相关款子的可收受接管性（5）向相关律师函证案件，经回款客户除了目前已，可收回性较低其他客户的；

　　股东及其分歧步履人目前的资金及资产情况二、核查并申明你公司现实节制人、控股，用的办法及刻日处理上述资金占，用资金的志愿和能力能否具备偿还被占，金占用问题所采纳的办法（若有）你公司董事会2021年为处理资，计提坏账预备的根据能否充实对瑞丰集团其他应收款全额。

　　托理财的选择根据与收回环境（2）领会和扣问办理层对委，解后经了，年12月31日截至2021，大额存单均可随时赎回公司选择的智能存款、。未到期收回的缘由公司委托理财的，根基环境与会计师所领会的环境分歧将来12个月将到期的严重委托理财；

　　019）穗仲案字第15777~15779号裁决书公司于2020年度收到广州仲裁委员会出具的（2，债权部门的二分之一承担弥补补偿义务判令公司对上述三人对付而不克不及了债。

　　年4月25日按照2022，民初17498号”《民事判决书》的判决成果广州黄埔法院出具的“（2021）粤0112，按照最佳估量数进行调整对资产欠债表日估计欠债，回函日截止，两边承担比率此案件未明白。账务处置暂未做。

　　月10日出具民事判决书（编号：(2019)粤01民初1246号）广东省广州市中级人民法院（以下简称“广州中院”）于2020年11，决生效之日起十五日内被告澳门国际银行于判，广州连卡福返还50向被告摩登大道、,203,3元及利钱833.3；强三小我承担诉讼费用274别的摩登大道与连卡福、翁武,定费用110374元和鉴,0元00。该事项提告状讼公司曾经针对，不跨越花圃里公司不克不及了债债权的二分之一的补偿义务该案件一审讯决连卡福公司该当向澳门国际银行承担，起上诉公司提。

　　、内审担任人屡次变更的缘由请你公司申明近年财政总监，露前后变更的合理性特别是集中在年报披，总监持久缺位的环境并连系你公司财政，相关工作进行办理与规范申明你公司若何对财政，部分办理人员的无效办法（若有）以及拟采纳的不变财政部分和内控。

　　询函答复日截至本问，产物余额为16上述委托理财,0万元00，到期均未。自有资金的收益率为提高公司闲置，运营的前提下在不影响一般，留上述委托理财公司将继续保。

　　：每满3个月付息（5）计息法则，按银行活期挂牌利率计息 提前支取本周期内存款天数。

　　所述如上，严峻资不抵债瑞丰集团已，笼盖所欠款子资产远不足以，胶葛、质押融资合同胶葛等发生过多起民事诉讼案件且瑞丰集团过去三年曾因告贷合同胶葛、担保合同，风险较高企业运营。各类催款手段后鉴于公司在采纳，回了极其少金额的款子2021年度仍只收，的可能性极低残剩款子收回。慎性准绳基于谨，残剩款子公司对于，回款的部门后在扣除期后，了减值预备全额计提。收款全额计提坏账预备的根据充实公司认为公司对瑞丰集团其他应，精确的、隆重的计提的金额是。

　　短期资金亏损因公司账户有，益最大化为达到利，金利用的环境下在合理放置资，银行大额按期存款连卡悦圆采办客商。

　　、5%以上股东、现实节制人及其联系关系方不具有联系关系关系或可能形成好处倾斜的其他关系广东中焱服装无限公司（以下简称中焱公司）与公司、公司董事、监事、高级办理人员，系一般的商品买卖构成的货款公司与中焱公司的其他应收款，运营性资金占用未涉及联系关系方非。6月11日2018年，议编号为：MA-201806-06）公司与中焱公司签定《采购和谈》（协，商定和谈，订起一年内自和谈签，司采购不跨越7公司向中焱公,万的货色000，《采购订单》予以确认每次采购以两边签定的。了一系列的《采购订单》后公司与中焱公司签订，采购订单》以及两边的权力权利为明白《采购和谈》项下的《，议》（和谈编号为：MA-BD-201806-06补1）2019年公司与中焱公司、田文明签定《采购和谈之弥补协，商定和谈，MA-BD-201806-06的《采购和谈》鉴于公司与中焱公司于2018年6月签定编号为，议签定之日截至本协，司领取人民币5公司向中焱公,款用于货物采购500万元预付，款无限抵扣预付款货物现实采购的货。下部门订单原合同项，交付货色给公司中焱公司尚未，刻日届满且合同，未完成交货中焱公司仍。司走访后经公，处于破产形态中焱公司早已。上综，购和谈商定的权利公司依约履行了采，求履行响应的权利但中焱公司未按要，处于破产形态且中焱公司，和谈》履行其权利无法按照《采购，的合同目标无法实现《采购和谈》所商定。讼形式上诉公司以诉，院判决经法，9号、（2021）粤0112执2318号判决书为（2020）粤0112民初209，公司预付其的5中焱公司应偿还,0万元50，投标包管金后扣除2万元，还公司5现实应偿,8万元49，运营情况不善但因为中焱，抵债资不，多方施行办法且经法院采纳，施行的财富并终止施行未发觉被施行人有可供，持久拖欠而挂账因而该笔款子，提了坏账预备公司全额计。上综，司的预付账款5公司与中焱公,联方非运营性资金占用498万元未涉及关。

　　财的未到期收回的缘由二、申明上述委托理，严重委托理财根基环境将来12个月将到期的，理财的收受接管进展截至回函日委托；

　　前目，总监由总司理林毅超先生代行公司财政办理核心担任人财政，理资金部并间接管；务副总监统筹备理财政会计部由财，工作规范运转监视财政部分；亦有具体财政担任人总部及各营业板块，工作一般运转包管财政部。

　　迪、张勤勇及赖小妍其3人2021年4月9日陈马，院院申请予以撤销上述三裁决向广东省广州市中级人民法。

　　无限公司的应收账款债务债权胶葛事宜的法令看法书（2）获取律师对于公司与却卫东和襄阳市卓恩商贸，项证据尚不充实且跨越诉讼事项律师暗示公司与却卫东的应收款，贸无限公司的应收账款跨越诉讼时效具有败诉风险公司与襄阳市卓恩商，诉风险具有败。

　　个月内采办理财富物和谈（1）查阅公司比来十二，品的实在性确认采办产，品风险评估产；

　　回函日截至，021）粤0391民初8362号”的《民事判决书》公司2022年5月收到前海法院出具的编号为“（2，决成果按照判，按照最佳估量数进行调整对资产欠债表日估计欠债，回23估计转,091,.43元339。

　　回函日截至，限公司向被上诉人周志聪提起了上诉上诉人深圳前海幸福聪慧基金办理有，0391民初8362号民事判决书第一项上诉请求为：一、判决撤销（2021）粤，诉人提起的全数诉讼请求改判驳回被上诉人对上。本案一审、二审诉讼费二、判决被上诉人承担。

　　年3月2日2022，连带补偿义务的宽免函》林峰国签订了《关于弥补，777~15779号裁决书中应承担的弥补补偿义务林峰国同意宽免公司对（2019）穗仲案字第15。演讲日截至本，除相关担保公司已解。

　　金占用事项针对公司资，会计师的核查法式和核查看法（1）针对资金占用事项】会计师所实施的审计法式详见本答复之问询函问题5【。

　　理费101一审案件受,1元15，集团承担72由摩登大道,6元16，司河汉支行承担28由广州银行无限公,5元98，受理费37二审案件,6元15，团股份无限公司承担由摩登大道时髦集。终审讯决本判决为。

　　已于2021 年 4 月 30 日被广州中院在中拍协收集平台开展的司法拍卖项目中被拍卖因为瑞丰集团控股子公司广州花圃里成长无限公司所属位于广州市花都区富源三路 8 号的房产，一收入来历得到了唯，了偿资金占用款子无法以现金形式。与控股股东沟通公司董事会积极，等体例引入计谋股东但愿通过让渡股权，产布局优化资；时同，票质押券商全力协调股，的债权重组打算制定切实可行，行债权了偿权利尽最大勤奋履。

　　（2021）辽0103民初10943号调整成果注【2】 按照沈阳市沈河区人民法院民事调整书，款本金422.32万元、包管金3万元、POS机押金0.5万辽宁卓展时代广场百货无限公司需一次性给付公司代位领取的货，2.78万货款利钱，8.6万元共计42，部结清已全，于2021岁暮进行核残剩94.22万元已销

　　年3月2日2022，弥补连带补偿义务的宽免函》公司按照林峰国签订了《关于，案字第15777~15779号裁决书林峰国同意宽免公司对（2019）穗仲。债按照最佳估量数进行调整从头对资产欠债表日估计负，出、估计欠债8冲回停业外支,861,.02元850。

　　的金融告贷合同胶葛案（案号：（2020）湘04民初81号）因与交通银行股份无限公司衡阳分行（以下简称“交通银行”），20年12月7日作出的《民事判决书》按照湖南省衡阳市中级人民法院于20，9室及衡阳市蒸湘区解放大道42号尚书房1栋商住楼139室、140室、141室、142室已进行司法拍卖衡阳连卡福所有的衡阳市蒸湘区解放大道42号尚书房13、15号商住楼101室、201室、302室、40，在其债务范畴内优先受偿变卖所得价款由交通银行。

　　目利用的资金外除对外投资项，产较上一年度变化不大公司货泉资金和净资，理财额度与前年度不异董事会审议的全年委托，导致的超额违规理财现象发生为避免产物支取时反复计较，额度定为10亿元公司将委托理财，理程度属于合，司办理层决策合适相关律例的划定将委托理财授权公司及部属控股公。

　　备金额主要项目相关客户的清单（4）获取应收账款转回坏账准，是涉及诉讼的应收账款公司该部门客户次要，级办理人员、5%以上股东、现实节制人及其他联系关系方能否具有联系关系关系通过天眼查等工商消息网站核查相关客户与公司、公司董事、监事、高，查后经核，在联系关系关系未发觉存；

　　20）粤0112民初2017号”《民事判决书》2020年公司按照广州黄埔法院出具的“（20，计欠债1确认预,372,元（此中本金1887.59,160,利钱208670元、,件受理费、保全费12445.59元、案,2元77）

　　施行函证法式（3）对银行，以及发出和收回询证函连结节制对选择被询证者、设想询证函，银行均已回函委托理财的，过程中未发觉非常在施行函证法式。

　　回的应收账款对于持久未收，诉讼等多种形式积极催收我司亦通过催收函、法令，企业运营风险较高但因为对方公司，的款子极小估计收回，而单项计提的坏账是基于隆重性准绳。销的坏账预备关于本期核，征询看法下是基于法令，败诉风险公司具有，失而进行的核销为避免风险损，股东、现实节制人及其联系关系方不具有联系关系关系或可能形成好处倾斜的其他关系且本题所列示的客户均与公司、公司董事、监事、高级办理人员、5%以上。上综，核销而为联系关系方供给非运营性资金的景象公司不具有通过应收账款持久未收回或。

　　为无限义务公司2、瑞丰集团，实缴注册本钱其三个股东已，限承担无限义务以注册本钱为，之外除此，司的债权没有代为了偿的法定权利瑞丰集团股东及其分歧步履人对公。

　　丰集团供给的资产欠债表（1）财政情况：按照瑞，年5月31日截至2022，05万元（已被司法冻结）瑞丰集团货泉资金为2.，计97资产总,91万元024.，为-11净资产,57 万元233.，0.00万元停业收入为，为-2净利润,.7元212。

　　19）穗仲案字第15777~15779号裁决书2020年公司按照广州仲裁委员会出具的（20，成果判决，件确认停业外收入、估计欠债 3别离对陈马迪、张勤勇及赖小妍案,352,.55元242，3,352,551元242.,1,167,.92元364，年12月31日截止2020，估计欠债8累计确认,861,.02元850。

　　】年报显示【问题11，告期末截至报，股东瑞丰集团款子合计为241你公司其他应收款中应收控股,839,.91元787，额的54.10%占其他应收款总，坏账预备全额计提。期内演讲，70.62万元瑞丰集团仅偿还。外此，往来款金额为54其他应收款第三名,809,0元00，2-3年账龄为，坏账预备全额计提。

　　年5月31日截至2022，力履行债权了偿权利控股股东尽最大努，上市公司的款子合计497.83万元累计已通过现金了偿的体例偿还占用。现均处于严峻资不抵债的环境因为控股股东及其分歧步履人，款子之外除上述，力了偿资金占用债权控股股东短期内无能，金占用问题的刻日且无法估算处理资。

　　审计演讲日回款环境的查抄（6）查抄上述公司截至，坏账预备计提的合理性评价办理层对应收账款，应收账款截至审计演讲日的回款会计师查抄上述涉及诉讼事项的，所领会的环境分歧回款环境与会计师。项的应收账款涉案金额较大因为该部门客户涉及诉讼事，未及时还款部门款子，于隆重性公司基，金额转回按照还款，具体根据、计提金额是精确、隆重会计师认为以前年度计提坏账的。

　　述问题的答复四、连系上，回或核销而为联系关系方供给非运营性资金的景象申明你公司能否具有通过应收账款持久未收。

　　年5月31日截至2022，有摩登大道18何琳先生间接持,350,股股票902，查封环境如下股票质押、：

　　商贸无限公司的应收账款发生缘由及时间二、申明你公司对却卫东和襄阳市卓恩，款子的缘由无法收回，际节制人及其联系关系方能否具有联系关系关系或可能形成好处倾斜的其他关系其与你公司、你公司董事、监事、高级办理人员、5%以上股东、实；

　　：2021年6月1日（7）现实收受接管时间，外投资需要因为公司对，理财富物8赎回上述,0万元00，收益2理财,333,.04元589，定无差别与和谈约。

　　判决生效之日起十日内向被告周志聪了偿告贷本金361、被告深圳前海幸福聪慧基金办理无限公司应于本,244,元及利钱528；

　　】年报显示【问题12，委托理财发生额为4你公司2021年,0万元00，额为16未到期余,0万元00。公司及部属控股公司利用阶段性闲置的自有资金委托理财的议案》你公司董事会于2022年4月26日审议通过授权《关于授权，为10亿元最高额度，股公司办理层决策并签订相关合同并在额度范畴内授权公司及部属控。021岁暮而截至2，金为3.2亿元你公司货泉资，7.5亿元净资产为。

　　0112民初2017号”《民事判决书》确认估计欠债142021年公司按照广州黄埔法院出具的“（2020）粤,元（利钱）125.9,年12月31日截至2021，提相关估计欠债1资产欠债表中共计,522,.49013元

　　事诉讼法》第一百零七条按照《中华人民共和国民，和国民事诉讼法》第六十四条第一百一十二条《中华人民共，第（一）（二）的划定第一百七十条第一款，如下判决：

　　21年20，胶葛一案的一审讯决成果公司按照中院对民间假贷，计欠债9计提预,662,9元（利钱）917.5，按照最佳估量数进行调整对资产欠债表日估计欠债，年12月31日截至2021，相关估计欠债100资产欠债表中共计提,799,.76元097。

　　无限公司河汉支行于本判决发生法令效力之日起十日内向摩登大道时髦集团股份无限公司返还377.1万元及其利钱（2）变动广东省广州市河汉区人民法院（2020）粤0106民初21178号民事判决第一项为：广州银行股份；

　　商银行）与公司及公司联系关系方不具有联系关系关系上述理财富物的刊行方（华兴银行、梅州客，取的矫捷性、投资收益率等作为产物选择根据未跨越2020年度股东大会公司按照产物支，方供给非运营性资金的景象不具有通过委托理财为联系关系。

　　提估计欠债及金额简直认根据（1）公司关于以前期间计，解的环境分歧与会计师所了；

　　0）粤0106民初21178号民事判决第二项（1）撤销广东省广州市河汉区人民法院（202；

　　11月25日2021年，短期资金亏损因公司账户有，益最大化为达到利，金利用的环境下在合理放置资，兴银行大额存单连卡悦圆采办华。

　　01民初1423号民事判决主文第二项（2）撤销广东省广州市中级人民法院粤。

　　理费239本案案件受,.06元403，司、林永飞连带承担由被告幸福基金公。

　　（以下简称“摩登公司”）、林峰国合同胶葛一案被告李忠诉被告摩登大道时髦股份集团无限公司，月22日立案受理后本案于2020年4，提出管辖贰言被告林峰国，其对本案管辖权提出贰言本院经审查后裁定驳回，年10月23日公开开庭进行审理本院依法合用简略单纯法式于2020。

　　4月11日2022年，民终498号”的《民事判决书》的判决成果按照广东高院出具的编号为“（2021）粤，生的影响按照最佳估量数进行调全年报披露期内对资产欠债表日产，外收入23确认停业,909,停业外收入20000元（此中,281,.34元333，收入3利钱,618,66元）676.。

　　上股东、现实节制人及其分歧步履人发函确认经向公司董事、监事、高级办理人员、5%以，系或可能形成好处倾斜的其他关系上述人员与相关客户不具有联系关系关。

　　司发生本法则第9.1条划定的“供给财政赞助”和“委托理财”等事项时深圳证券买卖所股票上市法则（2020年修订）：“9.10 上市公，作为计较尺度该当以发生额，持续十二个月内累计计较并按买卖事项的类型在，2条、或者第9.3条尺度的经累计计较达到本法则第9.，者第9.3条的划定合用第9.2条、或。上述法则”按照，累计总发生额度或刻日内买卖最高额的环境下在无法明白委托理财额度的计较尺度为刻日内，导致的超额违规理财现象发生为了避免产物支取时反复计较，财额度定为10亿元公司往年均将委托理，亦与前年度连结分歧本次委托理财额度，内的合理程度属于公司估计。司办理层决策合适相关律例的划定将委托理财授权公司及部属控股公。

　　7月23日2021年，仲裁裁决的来由不克不及成立驳回申请撤销仲裁裁决的申请广东省广州市中级人民法院以陈马迪等3人申请撤销。

　　2月25日聘用赖学玲为财政总监【问题14】你公司于2020年，4月21日去职其于2021年，请财政总监此后未再聘。

　　转回时点及金额简直认根据（2）公司关于估计欠债，解的环境分歧与会计师所了；

　　年5月31日截至2022，持有摩登大道25翁华银先生间接,657,股股票574，查封环境如下股票质押、：

　　则：5年刻日内（5）计息规，（含）之后提前支取的本金甲方在上述最早可支取日，定利率计息按照上述约。含）之前提前支取的本金在上述最早可支取日（，活期利率计较按乙方挂牌。

　　年5月31日截至2022，持有摩登大道1翁武游先生间接,万股股票920，查封环境如下股票质押、：

　　理财富物的银行流水及回单（2）查阅公司采办、赎回，产物的资金来历确认采办理财；

　　要项目相关客户的应收账款发生缘由及时间（3）公司应收账款转回坏账预备金额重，、5%以上股东、现实节制人及其联系关系方的联系关系关系相关客户与公司、公司董事、监事、高级办理人员，解的环境分歧与会计师所了；款的回款环境查抄按照上述应收账，具体根据、计提金额是精确、隆重会计师认为以前年度计提坏账的；

　　回函日截至，（2020）粤民终3349号”的《民事判决书》公司2022年5月收到广东高院出具的编号为“，决成果按照判，按照最佳估量数进行调整对资产欠债表日估计欠债，回77估计转,698,.33元758。

　　年岁暮坏账预备金额（人民币）1405.22万元注【1】 尊享汇（亚洲）集团无限公司2020,额（人民币）0.00万元2021年岁暮坏账预备金,备转回1坏账准,06万元094.,销41.05万元签定息争和谈转，削减270.11万汇率影响坏账预备元

　　施行上述法式（4）通过，人员、5%以上股东、现实节制人及其联系关系方具有联系关系关系我们未发觉上述单元与公司、公司董事、监事、高级办理，或核销而为联系关系方供给非运营性资金的景象未发觉公司具有通过应收账款持久未收回。

　　河支行（以下简称广州银行河汉支行）金融告贷合同胶葛一案摩登大道时髦集团股份无限公司与广州银行股份无限公司天，0）粤0106民初21178号民事判决两边均不服广东省河汉区人民法院（202，提起上诉向法院，受理后案件，庭受理了本案依法构成合议，理终结现已审。

　　年7月302020，胶葛一案的一审讯决成果公司按照中院对民间假贷，欠债、停业外收入912020岁暮确认估计,127,（此中本金68180.17元,122,、利钱23264元,483,案件受理费151841.17元、,5元07）

　　、发生大额往来款且账龄较长的缘由（1）其他应收款第三名的单元名称，会计师所领会的环境分歧全额计提坏账的根据与，%以上股东、现实节制人及其联系关系方具有联系关系关系未发觉其与公司的董事、监事、高级办理人员、5，运营资金占用的环境未发觉涉及联系关系方非；

　　司核查手段限制注：1、受公，答复日公司所能获取的全数消息现有消息为截止至本年报问询函，资金资产情况无法涵盖全数；

　　计提坏账预备金额前五名的材料（1）获取公司应收账款单项，办理人员、5%以上股东、现实节制人及其他联系关系方能否具有联系关系关系通过天眼查等工商消息网站查抄前五名与公司、公司董事、监事、高级，查后经核，级办理人员、5%以上股东、现实节制人及其他联系关系方具有联系关系关系未发觉应收账款单项计提坏账前五名与公司、公司董事、监事、高；

　　）持有连卡福（衡阳）贸易广场无限公司（以下简称“衡阳连卡福”）53%股权（4）其他主要资产：瑞丰集团控股子公司新余瑞广银投资合股企业（无限合股，衡阳分行（以下简称“交通银行”）的金融告贷本金16衡阳连卡福目前涉及次要债权有：交通银行股份无限公司,0万元89，司的流动资金贷款本金3华融湘江银行股份无限公,0万元80。

　　限不该跨越十二个月相关额度的利用期，益进行再投资的相关金额）不该跨越投资额度刻日内任一时点的买卖金额（含前述投资的收。”

　　讼环境及截至回函日的进展请你公司连系具体案件诉，金额简直认根据及合理性申明估计欠债转回时点及，估计欠债及金额能否隆重、合理在此根本上申明以前期间计提，会计调理的景象能否具有不妥。核查并颁发明白看法请年审会计师进行。

　　的期间履行给付金钱权利若是未按照本判决制定，诉讼法》第二百五十三条之划定该当按照《中华人民共和国民事，行期间的债权利钱加倍领取迟延履。

　　26日聘用内审部分担任人公司曾经于2022年4月，系统的持续完美落实内部节制，办理及规范运作强化公司合规。

　　2022年2月25日（7）现实收受接管时间：，述理财富物全额赎回上，益365理财收,0元00，定无差别与和谈约。

　　董事、监事、高级办理人员、5%以上股东、现实节制人及其他联系关系方能否具有联系关系关系（3）通过天眼查等工商消息网站核查却卫东和襄阳市卓恩商贸无限公司与公司、公司，查后经核，在联系关系关系未发觉存；

　　4月11日2022年，件出具的编号为“（2021）粤民终498号”的《民事判决书》公司收到广东省高级人民法院（以下简称“广东高院”）对上述案，贷款合同项下未能了债债权30%的补偿义务终审讯决为广州连卡福承担花圃里公司在涉案，收回款子70%的义务澳门国际银行承担未能。

　　取的本金（6），定利率计息按照上述约。含）之前提前支取的本金在上述最早可支取日（，活期利率计较按乙方挂牌。

　　资金占用问题所采纳的办法（四）公司董事会为处理，产保全办法的次要考未采纳司法路子及财虑

　　州黄埔法院”）出具的“（2020）粤0112民初2017号”《民事判决书》公司于2020年12月21日收到广东省广州市黄埔区人民法院（以下简称“广，决生效之日起十日内向被告李忠退回股权认购款子1对上述案件作出一审讯决：判令被告摩登集团于本判,160,元及利钱670，件受理费7并领取案,、保全费5772元,0元00。

　　分歧步履人处理上述资金占用的办法及期（三）公司现实节制人、控股股东及其限

　　年5月31日截至2022，持有摩登大道18林永飞先生间接,008,股股票000，月31日未有变更较2020年12。票质押、查封环境如下林永飞持有的公司股：

　　施次要缘由为：瑞丰集团所负诉讼胶葛数量较多上市公司董事会未采纳司法路子及财富保全措，具有多轮冻结且所属资产均，施和财富保全办法即便采纳司法措，于轮候位置公司仅能处，）律师事务所合作律师沟通经公司与北京市盈科（广州，施仍无法处理资金占用问题采纳司法办法和财富保全措，华侈大量司法费用收入成本为避免在确无报答的环境下，路子及财富保全办法公司遂暂未采纳司法。尽勤奋尽责的权利公司董事会均已。

　　深圳证券买卖所2021年年报问询函答复的公原题目：摩登大道时髦集团股份无限公司关于告

　　的次要明细及根基环境一、申明上述委托理财，排、估计参考投资收益率、现实收受接管时间（如合用）、现实投资收益及其与和谈的差别（如合用）、姑且消息披露环境等包罗但不限于最终投资标的、投资标的次要股东（或次要持有人）及联系关系关系、投资刻日、投资收益分派及发放打算安，财富物的选择根据申明次要委托理，联方供给非运营性资金的景象能否具有通过委托理财为关；

　　司及部属控股公司利用阶段性闲置的自有资金委托理财的议案》公司董事会于2022年4月26日审议通过授权《关于授权公。性临时闲置的自有资金为充实操纵公司阶段，利用效率提高资金，金资产收益添加公司现，规、包管日常运营不受影响的前提下而且在确保资金平安、操作合法合，全性高、流动性好、低风险的理财富物利用阶段性临时闲置的自有资金采办安，跨越10亿元最高额度不。

　　聘用邵先取为内部审计部分担任人你公司于2020年2月25日，5月12日去职其于2020年；陈越越为内部审计部分担任人于2020年12月8日聘用，去职时间未披露其；黄少娟为内部审计部分担任人于2021年6月1日聘用，3月24日去职其于2022年。

　　东及其分歧步履人目前的资金及资产情况（2）公司本答复中现实节制人、控股股，解的环境分歧与会计师所了，全额计提坏账预备的根据充实公司对瑞丰集团其他应收款，精确、隆重计提金额；

　　均是可赎回的大额存单（2）公司的委托理财，方均是银行买卖敌手，联方供给非运营性资金的景象未发觉具有通过委托理财为关；

　　2个月内将来1，《协定存款合同》具有到期环境连卡悦圆与梅州客商银行签定的，否从头签定协定存款合同公司将视运营需要决定是。

　　责人去职均系个分缘由公司财政总监、内审负，中其，越去职时间为任期届满之日内部审计部分担任人陈越，年1月18日即2021，董事会任期分歧与公司第四届。报酬确保年报成功披露财政总监、内审担任，披露后去职选择在年报，工作义务心表现了其，的实在、完整、精确性不影响公司财政演讲。

　　款第三名的单元名称一、申明其他应收，际节制人及其联系关系方能否具有联系关系关系或可能形成好处倾斜的其他关系其与你公司、你公司董事、监事、高级办理人员、5%以上股东、实，且账龄较长的缘由发生大额往来款，备的根据能否充实全额计提坏账准，非运营性资金占用能否涉及联系关系方；

　　委托理财最高额度时公司后续年度在审议，划定和现实理财环境进行合理的调整将按照《股票上市法则》修订后的。立董事对上述问题（3）进行核查并颁发明白看法请年审会计师对上述问题（1）（2）、你公司独。

　　会审议委托理财额度的议案（3）查阅以前年度董事，有资金的规模以及公司自，度的合理性确保最高额；

　　8年4月201，签定了《关于员工持股打算份额让渡的和谈书》林峰国别离与公司监事陈马迪、张勤勇及赖小妍，限公司一第一期员工持股打算中的7将其持有的摩登大道时髦集团股份有,256,让渡给陈马迪000份额；有的7将其持,256,让渡给张勤勇000份额；有的4将其持,340,额让渡给赖小妍999.91份。8年5月201，飞签定了《弥补和谈》林峰国与公司、林永，合同商定的还款权利承担包管义务商定公司对协助林峰国完成贷款，履行上述付款权利承担连带包管义务林永飞对陈马迪、张勤勇和赖小妍。

　　2022年5月31日持有股权环境：截至，有摩登大道160严炎象先生间接持,股股票000。

　　1月10日2022年，：驳回广州立根小额再贷股份无限公司、广州行盛集团无限公司的再审请求广东省高级人民法院出具（2021）粤民申13424号民事裁定书裁定。

　　上市法则》（2022年修订版）深圳证券买卖所最新发布了《股票，了修订：“上市公司进行委托理财此中对委托理财的相关划定进行，次投资买卖履行审议法式和披露权利的因买卖频次和时效要求等缘由难以对每，及刻日等进行合理估计能够对投资范畴、额度，净资产的比例以额度计较占，条和第6.1.3条的划定合用本法则第6.1.2。

　　则：5年刻日内（5）计息规，（含）之后提前支取的本金甲方在上述最早可支取日，定利率计息按照上述约。含）之前提前支取的本金在上述最早可支取日（，活期利率计较按乙方挂牌。

　　其分歧步履人目前的资金及资产情况（一）公司现实节制人、控股股东及，金的志愿和能偿还被占用资力

　　理无限公司被本判决确定的债权承担连带了债义务2、被告林永飞对被告深圳前海幸福聪慧基金管；

　　、合同、银行回单、产物仿单等原始材料（1）获取并查抄公司委托理财的明细台账，查后经检，赎回的大额存单（以下简称“委托理财”）公司的委托理财均为银行智能存款营业和可；

　　至2022年5月31日（2）持有股权环境：截，摩登大道32瑞丰集团持有,781,证券融资融券账户中的25914股股票（包罗中航,225,0股）90，月31日削减113较2020年12,456,7股04。票质押、查封环境如下瑞丰集团持有的公司股：

　　年11月2020，书（编号：(2019)粤01民初1246号）的判决按照广州中院于2020年11月10日出具民事判决，里公司不克不及了债债权的二分之一的补偿义务公司该当向澳门国际银行承担不跨越花圃。判决成果公司按照，响按照最佳估量数进行调整对资产欠债表日发生的影。外收入50确认停业,203,.34元833，确认3同时,010,9利钱收入973.2。

　　决诉讼事项针对公司未，会计师的核查法式和核查看法（2）针对违规担保事项】会计师所实施的审计法式详见本答复之问询函问题5【。

　　8月20日2019年，已被澳门国际银行佛山支行划扣发觉广州连卡福所持大额存单，金额为100即现实划扣,416,.67元666。业外收入100同期公司确认营,416,.67元666。

　　币资金和净资产环境三、连系你公司货，为10亿元的缘由及合理性申明将委托理财最高额度定，金来历响应资，办理层决策能否合适相关律例的划定将委托理财授权公司及部属控股公司。

　　本判决如不服，之日起十五日内可在判决书送达，交上诉状向本院递，人的人数提出副本并按照对方当事，圳市中级人民法院上诉于广东省深。

　　据瑞丰集团供给的查册消息（3）固定资产环境：根，月 30 日在广东省广州市中级人民法院（以下简称“广州中院”）于中拍协收集平台开展的司法拍卖项目中被拍卖瑞丰集团控股子公司广州花圃里成长无限公司所属位于广州市花都区富源三路 8 号的房产已于2021 年 4 。

　　12月20日2018年，澳门国际银行股份无限公司广州分行（以下简称“澳门国际银行”）签定《分析授信合同》一份公司控股股东瑞丰集团的联系关系方主体广州花圃里成长无限公司（以下简称“花圃里公司”）与，园里公司授予10澳门国际银行向花,民币的授信额度000万元人，日至2019年12月20日刻日为2018年12月20。日同，连卡福”）表面与澳门国际银行签定《存单质押合同》一份瑞丰集团以广州连卡福名品办理无限公司（以下简称“广州，门银行佛山支行金额为10商定以广州连卡福存于澳,19年3月20日）为上述《分析授信合同》项下的相关债权供给担保310万元的按期存款（存款刻日为2018年12月20日至20。8月20日2019年，额存单已被澳门国际银行佛山支行划扣公司营业过程中发觉广州连卡福所持大，为103划扣金额,638,.17元933，州连卡福转回3并于次日向广,222,.50元266，金额为100即现实划扣,416,.67元666。以及未征得广州连卡福同意的环境下鉴于澳门国际银行在无权、未通知，重加害了公司好处私行扣划款子严，起本案诉讼公司遂提。

　　上述判决公司不服，起上诉依法提，定现实审理错误目前案件二审裁，法院重审驳回一审。

　　提坏账预备金额前五名的名称（1）公司应收账款单项计，%以上股东、现实节制人及其联系关系方的联系关系关系与公司、公司董事、监事、高级办理人员、5，的缘由及时间发生应收账款，收回的根据估计无法，解的环境分歧与会计师所了；

　　日估计欠债按照最佳估量数进行调整公司按照宽免函从头对资产欠债表，估计欠债不确认。

　　4月20日2018年，签定《告贷合同》周志聪与林永飞，聪告贷人民币10商定林永飞向周志,0万元00。1月18日2019年，还款许诺书》林永飞出具《，周志聪15确认共欠,元（此中5000万,另案处置）000万元，定分三期结清许诺将按约，诺为告贷本金1并以公司表面承,的诉讼费用等承担连带包管义务500万元、利钱及由此激发。法按期还款因林永飞无，中院提告状讼周志聪向广州。

　　21年20，1）粤01民终7597号判决成果公司按照广州中级人民法院（202，按照最佳估量数进行调整对资产欠债表日估计欠债，认停业外收入55转回估计欠债和确,077,.67元650。

　　时同，员参与证监会、深交所、上市公司协会等组织的各类培训公司董事会组织董事、监事、高级办理人员及部分焦点成，规范运作的监管法令自动进修上市公司，则变动要求快速响应规，神和内部节制文化培育优良的企业精，解并履行职责的情况缔造全体职工充实了；司管理的各环节进行梳理监察督促公司内部审计部分对公，部节制轨制不竭完美内，投资等事项的审批节制加强春联系关系买卖、严重，会等机构合法运作和科学决策确保董事会、监事会和股东大。

　　坏账预备金额前五名的名称一、申明应收账款单项计提，节制人及其联系关系方能否具有联系关系关系或可能形成好处倾斜的其他关系与你公司、你公司董事、监事、高级办理人员、5%以上股东、现实，的缘由及时间发生应收账款，收回的根据估计无法；

　　8月27日2020年，无限公司广州分行（以下简称“华兴银行”“乙方”）签订《单元客户智能存款营业和谈书》20份公司部属公司广州连卡悦圆成长无限公司（以下简称“连卡悦圆”、“甲方”）与广东华兴银行股份，合计2亿元认购金额，存款后六个月和九个月最早可支取日别离为。起存时不商定具体存期单元客户智能存款指，达到的现实存期根据现实支取时，计付存款利钱的存款营业按照和谈商定的计息法则。中其：

　　年5月31日截至2022，持有摩登大道23李恩平先生间接,464,股股票674，查封环境如下股票质押、：

　　州中院对民间假贷胶葛一案的一审讯决公司于2020年7月30日收到广，生法令效力之日起10日内环境如下：1、自本判决发，本金1亿元及利钱（以1亿为本金被告林永飞向被告周志聪了偿告贷，率15%按年利，日起计至了债之日止）自2018年4月26；所判决债权的二分之一贯被告周志聪承担补偿义务2、被告摩登大道对林永飞不克不及了债本判决第一项；聪的其他诉讼请求3、驳回被告周志。

　　4月10日2018年，小额贷款无限公司（以下简称“立嘉小贷”）签定《最高额贷款授信合同》一份广州立根小额再贷款股份无限公司（以下简称“立根小贷”）与广州河汉立嘉，贷供给总额为人民币10立根小贷同意为立嘉小,的最高额贷款授信000万元人民币，款金额为8现实发生借,元人民币000万，日至2019年6月10日刻日为2018年4月10。日同，贷签定《最高额包管合同》一份控股股东以公司表面与立根小，同》项下的相关债权供给连带义务担保商定公司为上述《最高额贷款授信合。

　　分歧步履人处理上述资金占用的办法及刻日4）公司披露的现实节制人、控股股东及其，金的志愿和能力偿还被占用资，取的办法与会计师所领会的环境分歧公司董事会为处理资金占用问题所采。

　　股股东的资产情况按照上述所列控，模较大债权规，以了偿债权资产不足，长导致利钱、违约金添加而扩大上述债权规模亦可能因欠付期拖。

　　01民终17757号法院判决偿还本金及相关利钱4公司2021年12月份收到广州银行河汉支行施行粤,350,.09元457，最佳估量数进行调整对资产欠债表日按照，外收入4确认停业,350,.09457元

　　”）出具的编号为“（2021）粤0391民初8362号”的《民事判决书》公司于2022年5月收到广东省深圳前海合作区人民法院（以下简称“前海法院，司（以下简称“幸福基金公司”）等合同胶葛一案作出一审讯决就周志聪与公司、林永飞、深圳前海幸福聪慧基金办理无限公，如下判决：

　　20年20，粤0104民初34730号的判决成果公司按照越秀法院出具的（2019），响按照最佳估量数进行调整对资产欠债表日发生的影。停业外收入55确认估计欠债和,077,（此中本金80650.67元,000,元/2000，30利钱,039,33元/2333.，用255诉讼费,4）98。

　　4月15日2021年，部属控股公司利用阶段性闲置的自有资金委托理财的议案》公司第五届董事会第四次会议审议通过了《关于授权公司及，性临时闲置的自有资金为充实操纵公司阶段，利用效率提高资金，金资产收益添加公司现，规、包管日常运营不受影响的前提下而且在确保资金平安、操作合法合，全性高、流动性好、低风险的理财富物利用阶段性临时闲置的自有资金采办安，跨越10亿元最高额度不。额度内在上述，环滚动利用资金能够循，过之日起至2021年年度股东大会召开之日止授权刻日为自2020年年度股东大会审议通，露姑且通知布告并于次日披。2020年度股东大会审议通过该议案于2021年5月7日经，年4月26日截至2022，理财的根基环境如下公司前12个月委托：

　　）粤01民初1423号民事判决主文第一、三项（1）维持广东省广州市中级人民法院（2019；